12월은 연말정산을 앞두고 마지막으로 카드 사용 전략을 정리해야 하는 시기입니다. 이미 1년 내내 주력으로 쓰던 카드가 있더라도, 연말 한 달만큼은 연말정산에 특화된 ‘서브카드’를 별도로 활용하면 공제액 차이가 꽤 크게 벌어질 수 있습니다.
아래에서는 12월 연말정산 대비용으로 활용하기 좋은 서브카드 유형 BEST 3를 정리해 보겠습니다. 특정 카드사/상품명이 아니라, 어떤 목적의 서브카드를 어떻게 쓰면 유리한지에 초점을 맞춰 설명합니다.
✅ 12월 연말정산 서브카드 핵심 요약
- 체크카드·현금영수증 공제율이 신용카드보다 2배 높음
- 전통시장·대중교통은 공제율 40%로 최상위 구간
- 카드사별 ‘연간 실적’ 마감도 12월에 대부분 종료
왜 12월에는 ‘서브카드 전략’이 중요할까?
연말정산에서 신용카드 소득공제는 보통 다음과 같이 구성됩니다.
- 신용카드 사용분: 15% 공제
- 체크카드·현금영수증: 30% 공제
- 전통시장·대중교통: 40% 공제
즉, 같은 금액을 쓰더라도 어떤 결제 수단과 어디에서 쓰느냐에 따라 공제액이 2배 이상 차이가 납니다. 이미 한 해 동안 신용카드로 많이 썼다면, 12월에는 굳이 신용카드 혜택만 고집하기보다 소득공제 효율이 좋은 방식으로 결제 수단을 갈아타는 것이 더 유리할 수 있습니다.
그래서 필요한 것이 바로 목적별로 나눈 ‘연말정산 서브카드’입니다. 이제부터 어떤 유형의 서브카드를 어떻게 조합하면 좋은지 BEST 3를 정리해 보겠습니다.
12월 연말정산 서브카드 BEST 3
1) 체크카드·현금영수증 우선 전략 카드
연말정산에서 가장 기본이 되는 전략은 “신용카드보다 체크카드·현금영수증 공제율이 높다”는 점입니다. 12월 한 달만이라도 기존 주력 신용카드 대신 체크카드로 결제하는 것만으로도 공제액이 크게 올라갈 수 있습니다.
공제율 비교
- 신용카드: 15% 공제
- 체크카드·현금영수증: 30% 공제
이런 체크카드를 서브카드로 잡으면 좋습니다
- 실적 조건이 아예 없거나 매우 낮은 체크카드
- 계좌 잔액만 있으면 바로 결제 가능한 기본형 체크카드
- 생활 영역(마트·편의점·온라인몰) 위주로 결제해도 수수료 부담이 적은 카드
12월 체크카드 활용 팁
- 마트·편의점·온라인 쇼핑·병원비 등 생활비성 소비를 체크카드로 전환
- 현금 결제가 많다면 현금영수증 자동 발급 등록 필수
- “한 달만 체크 위주로 쓴다”는 마인드로 12월 집중 사용
2) 전통시장·대중교통 특화 서브카드
전통시장과 대중교통 사용분은 공제율이 무려 40%입니다. 같은 10만 원을 쓰더라도, 일반 신용카드(15%)보다 2배 이상 높은 공제율이 적용되는 셈이라, 12월에 일부러라도 채워두면 좋은 구간입니다.
전통시장·대중교통 사용 추천 항목
- 지하철·버스·시내버스·광역버스·택시 요금
- 재래시장·동네시장·시장형 슈퍼·일부 동네 마트
- 김장, 제수용품, 연말 선물 등 먹거리·생필품 대량 구매
왜 별도 서브카드가 유리할까?
- 대중교통·전통시장 결제 내역을 한 카드에 모아 관리하기 쉬움
- 교통카드 기능이 있는 체크카드/신용카드를 대중교통 전용 서브카드로 설정
- 시장 장보기를 할 때는 의식적으로 이 서브카드를 사용해 공제 구간을 최대한 채움
특히 평소 자차를 주로 쓰다가 연말에 대중교통 이용을 조금 늘려보는 것만으로도, 적지 않은 공제액이 추가로 생길 수 있습니다. 출퇴근이나 주말 이동에서 일부라도 지하철·버스를 활용하면 실적을 쉽게 채울 수 있습니다.
3) 연간 실적 채우기용 소액결제 서브카드
많은 카드사는 연간 300만·600만·1,000만 원 등 일정 실적을 채워야 연회비 면제·추가 캐시백·포인트 혜택을 줍니다. 이 실적 마감이 대부분 12월에 종료되기 때문에, 연말에는 “실적 맞추기용 서브카드”가 따로 필요해집니다.
이런 분께 추천
- 특정 카드 연간 실적이 조금 모자란 상태(예: 20만~50만 원 부족)인 분
- 실적을 채우면 연회비가 사실상 상쇄되거나, 연간 프로모션 보너스를 받는 구조인 분
실적 채우기용 결제 항목 예시
- 넷플릭스·디즈니+·멜론·유튜브 프리미엄 등 구독 서비스 결제
- 통신요금, 관리비, 전기·가스요금 등 고정비 자동이체
- 편의점·배달앱·간단한 온라인 쇼핑 등 소액 결제
단, 연말정산 관점에서는 실적 채우기용 신용카드는 “공제 효율”보다는 “혜택 회수” 목적이라는 점을 기억해야 합니다. 즉, 공제액 극대화는 체크카드·전통시장·대중교통이 담당하고, 이 카드는 “놓치면 아까운 카드 혜택 마무리용”이라고 보는 것이 좋습니다.
12월 연말정산 서브카드 활용 공식 한 번에 정리
-
생활비 결제는 체크카드·현금영수증 중심으로
→ 신용카드 15% > 체크/현금 30%로 공제율 2배 -
전통시장·대중교통 전용 서브카드 운용
→ 공제율 40% 구간을 의도적으로 채워 연말정산 효과 극대화 -
부족한 연간 실적은 소액결제로 마무리
→ 연회비 면제·보너스 적립 등 카드 혜택을 마지막까지 확보
정리하면, 12월 연말정산 서브카드 BEST 3는 다음과 같습니다.
- ① 체크카드·현금영수증 우선 전략 카드 – 생활비 결제 수단 전환
- ② 전통시장·대중교통 특화 서브카드 – 40% 공제율 구간 집중 채우기
- ③ 연간 실적 채우기용 소액결제 서브카드 – 카드 혜택 마무리 회수
같은 돈을 쓰더라도 어떤 카드로, 어디에서 결제하는지에 따라 연말정산 결과가 달라집니다. 이제 12월에는 주력 카드 하나만 믿고 쓰기보다는, 연말정산 서브카드 3종을 목적에 맞게 나눠 쓰는 전략을 꼭 한 번 적용해 보시길 추천드립니다.
필요하시면 이 내용을 기반으로 엑셀용 연말정산 카드 소비 전략표나, 예상 공제액 계산 시트도 따로 제작해 드릴 수 있습니다.
